Страхование финансовых и коммерческих рисков

В любой хозяйственной деятельности всегда существует опасность денежных потерь, что исходит из специфики той или иной хозяйственной деятельности.

Успешное функционирование субъекта предпринимательской деятельности зависит от своевременного и точного выполнения контрагентами договорных обязательств.

Но довольно часто их выполнению мешают обстоятельства, не зависимые от волеизъявления сторон.

Перечень рисков, которые могут негативно повлиять на финансовые результаты деятельности достаточно широкий и не всегда прогнозируемый, поэтому одним из эффективных инструментов минимизации такого рода убытков, который призван защитить имущественные интересы субъектов хозяйствования при осуществлении своей деятельности в современных условиях, является страхование финансовых и коммерческих рисков.

Финансовый или коммерческий риск – это риск возникновения убытков субъекта хозяйственной деятельности вследствие невыполнения контрагентами своих обязательств по заключенным соглашениям или изменения условий этой деятельности по независимым от субъекта хозяйственной деятельности обстоятельствам.

Страхование финансовых и коммерческих рисков – это вид страхования, которые предоставляет возможность осуществить полную или частичную компенсацию потерь субъекта хозяйственной деятельности.

По Договору страхования Страховщик может предоставлять страховую защиту на случай наступления следующих событий:

 финансового риска, связанного с невыполнением (ненадлежащим выполнением) контрагентами Страхователя обязательств по снабжению сырьем, материалами, оборудованием, товарами по договору (контракту, соглашению) между Страхователем и контрагентом;
финансового риска, связанного с несоблюдением условий и сроков выполнения контрагентом Страхователя финансовых обязательств по договору (контракту, соглашению) между Страхователем и контрагентом;
финансового риска, связанного с несоблюдением сроков установки и налаживания машин, оборудования, выполнения работ контрагентами Страхователя по договору (контракту, соглашению) между Страхователем и контрагентом;
финансового риска, связанного с несоответствием поставленных Страхователю согласно условий договора (контракта, соглашения) товаров, сырья, материалов, или предоставленных услуг (работ) требованиям соответствующих нормативных документов;
финансового риска, связанного с невыполнением (ненадлежащим выполнением) контрагентами Страхователя условий договоров о выполнении работ и/или предоставлении услуг.
финансового риска, связанного с потерей или ограничением имущественных прав, прав собственности на имущество и других прав за гражданско-правовыми соглашениями.
коммерческого риска, связанного с нарушением (изменением) хозяйственной (коммерческой, предпринимательской, уставной или другой) деятельности Страхователя;
коммерческого риска, связанного с причинением Страхователю имущественные убытков, потерь, расходов по любой причине, в том числе в результате непредвиденных простоев производства, которые возникли в связи с поломкой оборудования, автотранспорта, отключением электроснабжения и водоснабжения; погодных условий, которые делают невозможными или препятствуют осуществлению хозяйственной деятельности;
другие финансовые и коммерческие риски, определенные договором страхования, исходя из специфики проведения хозяйственной деятельности Страхователем.

Страховая сумма (лимит ответственности) по договору страхования определяется по согласованию сторон, исходя из суммы, в соответствии с заключенным между Страхователем и его Контрагентом соглашением (договором, контрактом), или в пределах убытков, которые Страхователь понес бы при наступлении страхового случая.

Страховой тариф при страховании финансового или коммерческого риска рассчитывается с учетом рисковых признаков отдельного соглашения, предмета заключенного соглашения, характера деятельности Страхователя и его контрагента, их платежеспособности и других существенных факторов, которые влияют на степень страхового риска.

Размеры базовых страховых тарифов 

№	Вид риска	Базовый страховой тариф (в % от страховой суммы)
1	Финансовый риск, связанный с невыполнением (ненадлежащим выполнением) контрагентами Страхователя обязательств по снабжению сырьем, материалами, оборудованием, товарами по договору (контракту, соглашению), заключенному между Страхователем и контрагентом	3,6
2	Финансовый риск, связанный с несоблюдением условий и сроков выполнения контрагентом Страхователя финансовых обязательств по договору (контракту, соглашению) между Страхователем и контрагентом	2,4
3	Финансовый риск, связанный с несоблюдением сроков установки и налаживания машин, оборудования, выполнения работ контрагентами Страхователя по договору (контракту, соглашению) между Страхователем и контрагентом	2,3
4	Финансовый риск, связанный с несоответствием поставленных Страхователю согласно условий договора (контракта, соглашения) товаров, сырья, материалов, или предоставленных услуг (работ) требованиям соответствующих нормативных документов	1,6
5	Финансовый риск, связанный с невыполнением (ненадлежащим выполнением) контрагентами Страхователя условий договоров о выполнении работ и/или предоставлении услуг	3,6
6	Финансовый риск, связанный с потерей или ограничением имущественных прав, прав собственности на имущество и других прав за гражданско-правовыми соглашениями	1,6
7	Коммерческий риск, связанный с нарушением (изменением) хозяйственной (коммерческой, предпринимательской, уставной или другой) деятельности Страхователя	5,0
8	Коммерческий риск, связанный с причинением Страхователю имущественные убытков, потерь, расходов по любой причине, в том числе в результате непредвиденных простоев производства, которые возникли в связи с поломкой оборудования, автотранспорта, отключением электроснабжения и водоснабжения; погодных условий, которые делают невозможными или препятствуют осуществлению хозяйственной деятельности	5,0

Степень страхового риска и окончательный размер страхового тарифа определяется Страховщиком самостоятельно, исходя из:

основных характеристик и сферы действия договора, заключенного между Страхователем и Контрагентом;
анализа финансового состояния и платежеспособности Контрагента;
наличия материальных гарантий Контрагента перед Страхователем;
внутренних и внешних рисков Страхователя и его Контрагента;
отдельных рисковых признаков договора, заключенного между Страхователем и Контрагентом.

В зависимости от перечисленных факторов, размер страхового тарифа рассчитывается с помощью корректирующих коэффициентов (повышающих и понижающих):

Фактор, который учитывается	Корректирующие коэффициенты
Вид деятельности Страхователя	0,5-2,0
Финансовое состояние Страхователя	0,5-3,0
История деятельности	0,5-3,0
Вид деятельности Контрагента	0,5-3,0
Финансовое состояние Контрагента	0,5-2,0
Другие факторы	0,1-7,0

При наступлении события, которое имеет признаки страхового случая, Страхователь обязан:

 в письменном виде сообщить Страховщику о наступлении такого события в срок, установленный Договором страхования (до 3-х рабочих дней, если другое не обусловлено Договором страхования).
принять меры для уменьшения возможных убытков;
осуществить все необходимые действия для обеспечения выполнения Контрагентом обязанностей по заключенному гражданско-правовому соглашению;
принять меры, которые необходимы для осуществления права требования к лицу, виновному в наступлении страхового случая;
способствовать Страховщику в судебной и внесудебной защите интересов Страховщика в случае предъявления Страховщиком требований к лицу, виновному в наступлении страхового случая;
предоставить Страховщику всю доступную (в соответствии с условиями Договора страхования) информацию и документацию, которая позволит Страховщику сделать вывод относительно обстоятельств и последствий страхового случая, о характере и размере причиненного убытка.

В приложение к заявлению о выплате страхового возмещения, для принятия Страховщиком решения о выплате страхового возмещения, в зависимости от характера события, которое имеет признаки страхового случая, Страхователь предоставляет следующие документы:

документы, которые удостоверяют личность Страхователя и Контрагента (для физических лиц – копия паспорта и идентификационного кода; для юридических лиц – копия учредительных документов; для физических лиц – субъектов предпринимательской деятельности – копия паспорта и идентификационного кода и документы о регистрации физического лица – субъекте предпринимательской деятельности);
копии соглашений (договоров, контрактов);
копии документов относительно Соглашения (договору, контракту) между Страхователем и его контрагентом;
документы, которые подтверждают имущественный интерес Страхователя и его право на получение страхового возмещения (Контракт, товаросопроводительные документы, платежные поручения, переписки между кредитором и дебитором, др.);
бухгалтерские данные, которые подтверждают размер осуществленных Страхователем расходов, а также размер недополученной прибыли (зарплатные ведомости, платежные документы, бизнес-план и тому подобное);
бухгалтерские данные, которые подтверждают, что Контрагент Страхователя не выполнил обязанности по гражданско-правовому соглашению;
документы, которые касаются наступления страхового случая, его причин, размера убытков (решение суда; документы правоохранительных и специальных органов надзора и контроля (пожарные, аварийные и другие службы, органы внутренних дел);
выводы и расчеты консалтинговых, аудиторских и других специализированных фирм, которые имеют государственную лицензию;
свидетельство о смерти Контрагента Страхователя – физического лица или решения хозяйственного суда о признании Контрагента Страхователя – юридического лица банкротом;
справки медицинских учреждений, больничные листы, эпикризы, другие медицинские документы, которые подтверждают факт наступления смерти, потери здоровья, временной или постоянной потери работоспособности, которые стали причиной наступления страхового случая;
другие документы по требованию Страховщика, которые подтверждают факт, причины, обстоятельства наступления страхового случая и размер убытков.

Размер убытков определяется в виде разницы между фактическими расходами Страхователя, которых он понес при наступлении страхового случая, и расходами, которые были запланированы на осуществление хозяйственной деятельности к наступлению страхового случая.

При наступлении страхового случая конкретный размер убытков определяется на основании решения суда (хозяйственного суда), а в случае отсутствия спора - на основании документов и расчетов, поданных Страхователем, а также полученных Страховщиком материалов, информации, выводов аудитора, банковских, финансовых, налоговых органов, соответствующих государственных органов и органов местного самоуправления, правоохранительных и пожарных органов, юридических фирм, выводов эксперта или других компетентных органов.

Выплата страхового возмещения осуществляется в соответствии с условиями заключенного договора страхования на основании документов, которые подтверждают факт, обстоятельства, причины наступления страхового случая и размер убытков (перечень необходимых документов определен Правилами страхования и договором страхования), в срок, который не превышает 30 рабочих дней с момента принятия решения о выплате страхового возмещения.